Confiez votre déclaration d’impôt 2025 dans le canton de Vaud à FBKConseils

Chaque canton a ses spécificités. Dans le canton de Vaud, le délai général pour déposer la déclaration d’impôt des personnes physiques est fixé au 15 mars 2026.

Dans la pratique, si vous êtes assujetti de manière illimitée dans le canton de Vaud, vous bénéficiez d’un délai de tolérance jusqu’au 30 juin 2026, sans démarche à effectuer ni frais supplémentaire à débourser.

Si malgré ça vous avez besoin d’encore plus de temps, vous pourrez demander gratuitement un délai avant le 30 juin via la prestation en ligne vaudoise ; selon les directives applicables, un délai peut être accordé jusqu’au 30 septembre 2026.

Enfin, si ce troisième délai ne convient toujours pas à votre situation et que vous avez des raisons valables (maladie, attestations manquantes, procédure en cours, etc.), vous pouvez écrire à l’administration fiscale pour demander un délai supplémentaire adapté à vos besoins. Dans la mesure du possible, faites cette demande à l’avance afin d’éviter des frais de rappel.

Vous faire une liste “parfaite” ici n’est pas possible, car tout dépend de votre situation. C’est pour cela que nous avons créé une plateforme : vous sélectionnez ce qui concerne votre ménage et vous recevez par email la liste exacte des documents utiles pour l’année fiscale concernée.

En règle générale, il faut prévoir :

• Vos revenus : certificat(s) de salaire, attestations de rentes/pensions, comptabilité si activité indépendante
• Votre fortune : attestations de comptes bancaires en Suisse et à l’étranger, relevés fiscaux pour vos investissements, informations sur vos biens immobiliers
• Vos déductions : 3e pilier A, intérêts de crédits, assurance maladie, frais médicaux, rachats LPP, frais de garde, frais professionnels, frais immobiliers, etc.

Dans la plupart des cas, l’ensemble des documents servent surtout à attester les montants et ne sont jamais demandés par l’administration fiscale vaudoise ; on les conserve toutefois pour pouvoir répondre rapidement en cas de question.

En revanche, certains justificatifs sont demandés plus fréquemment, notamment les certificats de salaire, les comptabilités d’indépendants, les attestations de versements au 2e et 3e pilier, les frais de garde et les frais liés à l’immobilier.

Le délai dépend principalement de votre réactivité à nous fournir les documents nécessaires.

Grâce à VaudTax, l’outil cantonal vaudois, nous travaillons rapidement et efficacement. Pour une situation standard avec tous les justificatifs disponibles, comptez entre 1 et 7 jours ouvrables du premier brouillon à la transmission finale.

Les dossiers complexes (revenus immobiliers, activité indépendante, plusieurs cantons) nécessitent un délai supplémentaire pour garantir l’exactitude fiscale.

Ah, la fameuse question ! Malheureusement, c’est un peu la loterie… Les délais varient énormément selon la charge de travail de l’administration cantonale.

Ce qu’on observe en pratique :

• Les plus rapides : 3 à 6 semaines après l’envoi
• La majorité : 2 à 4 mois (le plus fréquent)
• Les délaissés : 12 mois ou plus dans certains cas

Le canton de Vaud traite des dizaines de milliers de déclarations chaque année. Les dossiers simples passent généralement plus vite, mais les situations complexes ou les périodes de rush rallongent sérieusement l’attente.

Sachez qu’une fois qu’on a transmis votre déclaration, on ne peut plus rien faire le timing dépend à 100 % de l’administration fiscale. On aimerait pouvoir accélérer le processus, mais ce n’est malheureusement pas entre nos mains !

Vous remplissez votre déclaration 2025 et vous vous demandez ce que vous pouvez déduire ?

Option 1 : Lire le guide fiscal officiel vaudois (long, technique, soporifique… mais complet !)

Option 2 : Consulter notre guide des déductions fiscales vaudoises qui est cool, passionnant et assez complet

Option 3 : Suivre notre règle d’or : déduisez tout ce qui est justifiable

Le principe est simple : si vous avez la preuve de paiement, déduisez-le. L’administration fiscale ne vous en voudra jamais d’avoir demandé une déduction avec justificatifs ; au pire, elle sera refusée. Aucune pénalité, aucun risque.

En pratique : inscrivez la déduction, ajoutez une description claire et joignez vos documents. Vous verrez bien sur votre décision de taxation si elle est acceptée ou non. C’est la meilleure façon d’apprendre ce qui passe ou pas dans votre situation spécifique.

En résumé, les principales déductions sont : les frais professionnels (déplacements, repas, formation), cotisations 3e pilier A, primes d’assurance maladie (LAMal obligatoire), frais de garde d’enfants, pensions alimentaires versées, dons à des œuvres reconnues et plein d’autres.

La solution dépend du moment où vous détectez l’erreur :

• Avant l’envoi : corrigez directement votre déclaration, c’est le moment le plus simple.
• Moins de 7 jours après l’envoi : vous pouvez resoumettre une version corrigée directement en ligne via VaudTax. C’est rapide et sans complications.
• Plus de 7 jours après l’envoi (mais pas encore de décision de taxation) : il faudra envoyer une déclaration corrigée en version papier à l’administration fiscale cantonale.
• Après réception de votre décision de taxation : vous avez 30 jours pour contester et apporter des corrections. Ce délai est strict : au-delà, c’est beaucoup plus compliqué.

Cas particulier : oubli de revenus ou de fortune
Si vous avez oublié de déclarer des revenus ou des éléments de fortune, il faut faire une dénonciation spontanée le plus rapidement possible, même après les délais habituels. Mieux vaut régulariser vous-même avant que l’administration fiscale ne découvre l’omission : les conséquences seront beaucoup plus légères, voire dans la plupart des cas nulles.

En règle générale, toute personne domiciliée dans le canton de Vaud et disposant de la nationalité suisse ou d’un permis C doit déposer chaque année une déclaration d’impôt.

Cette obligation concerne aussi certains résidents vaudois titulaires d’un permis B (soumis à l’impôt à la source), dès lors que certains seuils sont dépassés. C’est notamment le cas lorsque :

• le salaire brut annuel dépasse CHF 120’000, ou
• la fortune imposable dépasse CHF 60’000 pour une personne célibataire (CHF 120’000 pour un couple marié), ou
• vous percevez des revenus non soumis à l’impôt à la source (par exemple dividendes, pensions, ou autres formes de rémunération).

Enfin, d’autres situations particulières peuvent entraîner un assujettissement limité, indépendamment de votre lieu de résidence. C’est le cas, par exemple, si vous possédez un bien immobilier dans le canton de Vaud ou si vous y exercez une activité indépendante.

Dans l’ensemble de ces situations, le dépôt d’une déclaration d’impôt vaudoise est obligatoire.

En général, ce n’est pas bon signe. Deux scénarios sont possibles.

1) L’administration fiscale ne savait pas que vous deviez déposer une déclaration.
Cela peut arriver, par exemple, lorsque des contribuables imposés à la source n’ont pas déposé le formulaire TOU pour une demande de taxation ordinaire ultérieure (TOU). Dans ce cas, il est conseillé de régulariser la situation au plus vite. En principe, si vous vous annoncez spontanément, l’administration fiscale ne devrait pas appliquer de pénalité, puisque vous corrigez la situation de votre propre initiative.

2) L’administration fiscale attend votre déclaration, mais ne la reçoit pas malgré les rappels.
Dans ce cas, la situation devient plus délicate. Après rappels et sommations, vous risquez de recevoir une décision de taxation fondée sur les informations à disposition de l’administration. Dans la majorité des cas, cette taxation d’office surestime votre situation. Elle n’est presque jamais à votre avantage.

Il est généralement possible de contester une taxation d’office dans un délai strict, en fournissant les éléments corrects et en déposant votre déclaration complète. Passé ce délai, et sans motif valable, la taxation devient définitive et l’impôt réclamé reste dû.