Un compte de libre passage, c’est quoi ?

Introduction

Ma femme Zoé a posé sa démission ce matin. “N’oubliez pas de vous préoccuper de votre prestation de libre passage !” lui a lancé sa directrice des ressources humaines. Toute perdue, elle ne savait pas quoi faire avec cette information, alors je me suis dit que j’allais développer un peu ce sujet.

Quand on quitte un emploi, on quitte également la caisse de pension dans laquelle était précieusement gardé notre deuxième pilier.

Petit rappel pour ceux qui n’aurait pas lu nos articles concernant les cotisations au 2^e pilier ou encore le certificat LPP voici un petit résumé de ce qui compose votre compte de libre passage :  Lorsque l’on travaille comme salarié d’une entreprise, cette dernière à l’obligation légale de mettre une partie de votre salaire directement de côté pour construire votre retraite. Une partie de cette épargne partira dans le 1^er pilier (AVS) et la partie restante, en général, la partie la plus importante ira directement dans votre 2^e pilier (LPP). Vous allez donc sans forcément le savoir cotiser mensuellement à la création de vos avoirs LPP. Avec le temps et avec beaucoup d’efforts vous allez vous constituer un vrai capital qui vous appartiendra demain mais également aujourd’hui. Vous ne pouvez pas l’utiliser librement mais il est bien à vous.

Après un arrêt de travail, que ce soit pour quitter la Suisse, changer d’activité ou monter son entreprise, la caisse de pension de votre ancienne entreprise n’est plus en droit de garder votre capital LPP. Elle vous posera alors une question cruciale : « Où devons nous transférer vos avoirs LPP ? ». Cette demande peut être directe, comme dans cet exemple, ou plus voilée, à l’image de l’énigmatique : « N’oubliez pas de vous préoccuper de votre prestation de libre passage ! » lancé à Zoé.

Le terme « prestation de libre passage » fait donc référence à vos avoirs LPP, prêts à être transférés – une première clarification bien utile ! Mais alors, que répondre à votre caisse de pension ? En théorie, la réponse est simple : vous devez leur communiquer les coordonnées de la caisse de pension de votre nouvel employeur. Et en pratique ? Comme nous le verrons plus loin, plusieurs alternatives s’offrent à vous.

Mais avant d’explorer ces options, prenons un moment pour comprendre les situations qui mènent à la création d’un compte de libre passage.

Qu’est-ce qu’un compte de libre passage ?

Pour faire simple, un compte de libre passage correspond à vos avoirs du 2e pilier qui ne sont plus directement gérés par une caisse de pension liée à un employeur. Ces avoirs vous appartiennent pleinement, mais ils sont bloqués et ne peuvent pas être versés directement sur votre compte bancaire. Il s’agit donc d’une épargne protégée, destinée à garantir votre retraite, mais temporairement immobilisée jusqu’à ce qu’une nouvelle destination leur soit attribuée.

Où peut-on ouvrir un compte de libre passage ?

Les comptes de libre passage ne sont pas des comptes bancaires ordinaires. Étant une épargne bloquée, ils doivent obligatoirement être confiés à une fondation de libre passage. Vous avez deux options principales :

1. Une assurance : via une police de libre passage.
2. Une banque : via un compte de libre passage.

Ces deux solutions offrent des avantages différents, selon vos besoins et votre projet financier à moyen ou long terme. Nous détaillerons leurs spécificités plus loin pour vous aider à faire un choix éclairé.

Qui possède des comptes de libre passage ?

Avant de porter le nom de « compte de libre passage », votre capital s’appellait « avoirs LPP » ou « capital du 2^e pilier ». Il va continuer à porter ce nom tant qu’il se trouvera dans une caisse de pension, tant que vous continuez à faire croitre ce capital et finalement tant que vous restez assuré. Puis pour plusieurs raisons, principalement trois, cet argent quittera votre caisse de pension et se transformera en « avoirs de libre passage ».

Départ de votre emploi actuel 

S’il s’agit de votre départ à la retraite, ce capital sera transformé en rente ou vous sera versé directement sur votre compte courant. En revanche, si vous quittez votre emploi sans pour autant être retraité, vous serez dans l’obligation de sortir vos avoirs LPP afin de les déplacer (plus ou moins longtemps) sur un compte de libre passage.

Le divorce 

Lorsque l’on divorce la règle générale veut que les 2^e piliers soient partagés à part égale entre les ex-époux. Il vous faudra ouvrir un compte de libre passage afin de recevoir ces avoirs LPP.

Une caisse de pension trop pleine 

Lors d’un changement d’employeur, vous devriez en principe, faire suivre vos avoirs du 2^e pilier dans la caisse de pension de votre nouvel employeur. Dans certains cas, la nouvelle caisse de pension et son règlement ne permettent pas d’accepter un montant aussi important.  Vous pourrez apporter le maximum autorisé puis le reste atterrira sur un compte de libre passage.

Que peut-on faire de son compte de libre passage ?

Compte de libre passage et changement d’emploi

Comme expliqué plus haut, le changement d’emploi (en Suisse) implique dans la majorité des cas un changement de caisse de pension (à moins que par hasard, vos deux employeurs aient la même caisse de pension). En principe une seule possibilité s’offre à vous mais pourtant certains décident d’opter pour une deuxième option.

Rediriger ses avoirs de libre passage vers sa nouvelle caisse de pension

Bien qu’on puisse normalement compter sur le département RH d’une nouvelle entreprise pour nous le rappeler, c’est notre responsabilité que de communiquer les informations du transfert à notre ancienne caisse de pension.

En cas d’oubli, le montant ne s’évapore pas dans la nature. Il sera transmis à un organisme qui porte le doux nom de «Fondation institution supplétive LPP».

C’est une situation fréquente, sans gravité, mais qui engendre quelques papiers en plus à traiter.

Entre nous, si vous avez la flemme de le faire, dites-le-nous, on s’occupe de tout ça dans les plus brefs délais.

Si une partie de votre richesse a déjà transité par la Fondation institution supplétive LPP, assurez-vous qu’elle n’y soit pas restée car, entre nous, il n’est pas difficile de trouver meilleur placement.

Rediriger ses avoirs de libre passage vers un compte ou police de libre passage investit

La loi demande aux employés qui changent d’employeur de faire les démarches concernant le rapatriement de leurs avoirs vers leur nouvelle caisse de pension mais ne punit pas les personnes qui ne respectent pas cette règle. Étrange non ? Effectivement, cela a créé ce qu’on appelle une zone grise.

Il est donc possible de confier vos avoirs non pas à votre nouvelle caisse de pension mais à une institution financière (banque ou assurance) afin de faire fructifier cet argent en attendant sagement le meilleur moment pour le retirer. Cette option n’est pas toujours la meilleure chose à faire, il faut prendre le temps d’analyser les deux options et comparer leurs avantages :

• Taux d’intérêt versé par le gestionnaire de fortune VS la nouvelle caisse de pension
• Le gain de couverture (invalidité, décès, vieillesse) que représente le rapatriement de vos avoirs dans votre nouvelle caisse de pension
• La santé financière de votre nouvelle caisse de pension
• L’aspect fiscal qu’offre le fractionnement de vos avoirs de prévoyance lors d’un retrait
• Etc…

Encore une fois : si vous n’êtes pas certain(e) de savoir comment procéder, ou si vous avez un doute sur des prestations de libres passages courant dans la nature, dites-le-nous, on s’occupe de tout !

Si par hasard vous optez pour cette solution, nous vous conseillons fortement de demander à votre ancienne caisse de pension de séparer votre capital en deux parties (avec la répartition de votre choix). Cela permet en cas de besoin de retirer séparément vos avoirs et par conséquent réduire les impôts sur le retrait du 2^e pilier.

Divorce et compte de libre passage 

Si après un divorce vous avez reçu une partie des avoirs de votre ex-conjoint vous pourrez/devrez ouvrir un compte ou police de libre passage afin de laisser cet argent le temps qu’un cas de retrait se présente, tel que :

• L’achat de votre logement principal
• L’arrivée à l’âge de la retraite (ou 5 ans avant)
• Un départ définitif de la Suisse
• Le lancement d’une activité indépendante

Quel est l’impact d’avoir conservé une partie de ses avoirs LPP sur un compte de libre passage à l’approche de la retraite ?

Les avoirs LPP conservés sur un compte de libre passage vous appartiennent tout autant que ceux encore placés dans la caisse de pension de votre employeur actuel. À la retraite, ils reviendront intégralement entre vos mains. Cependant, une différence essentielle réside dans la manière dont vous pourrez en bénéficier.

Dans le cadre des caisses de pension, il est généralement possible – et parfois même obligatoire, selon les règlements les plus stricts – de percevoir une rente à vie, vous garantissant un revenu régulier jusqu’à votre dernier souffle. En revanche, cette option n’est quasiment jamais proposée pour les comptes de libre passage. Les fondations de libre passage, sauf rares exceptions, ne versent pas de rentes. Cela signifie qu’à l’heure de la retraite, les fonds accumulés sur vos comptes de libre passage vous seront versés en capital. Dès lors, il vous reviendra la lourde responsabilité de gérer cette somme pour assurer votre confort financier tout au long de votre retraite.

Si vous privilégiez la sécurité d’une rente à vie plutôt que le paiement en capital, il est crucial de vérifier, avant d’atteindre l’âge de la retraite, que tous vos fonds sont bien regroupés dans la caisse de pension de votre dernier employeur. Pour les hésitants, cet article vous apportera toutes les informations nécessaires pour faire un choix éclairé : retirer son deuxième pilier en rente ou en capital.

Enfin, sachez que votre banque (à part certaines petites banques) possède une fondation de libre passage qui acceptera bien volontiers votre argent. Maintenant, si vous avez le temps et l’envie de vous renseigner sachez qu’il peut être intéressant (économiquement) de bien choisir son compte.

Et comme toujours, n’hésitez pas si vous êtes dans une de ces situations à prendre contact avec nous. Nous prendrons le temps de répondre à toutes vos questions.

Comment FBKConseils peut vous aider avec vos avoirs ou vos comptes de libre passage?

Un rendez-vous d’introduction personnalisé

Même si nos articles et notre chaîne YouTube répondent à de nombreuses questions, nous savons que chaque situation est unique. Vous pourriez encore avoir des interrogations spécifiques ou des besoins particuliers. Lors de ce premier rendez-vous sans frais, vous bénéficierez de 20 minutes pour poser toutes vos questions et obtenir des réponses adaptées à votre cas.

Investir vos avoirs du 2e pilier

Si, pour une raison ou une autre, vos avoirs ne peuvent plus rester dans une caisse de pension, FBKConseils est là pour vous accompagner à chaque étape. Nous répondons à toutes vos questions, vous présentons des options adaptées, définissons ensemble votre profil de risque, et surtout, nous nous chargeons des démarches administratives nécessaires pour concrétiser votre projet d’investissement.